商业银行内部控制评价办法实施指南
2006-3
中国金融出版社
车迎新
378
无
本书在总结十多年国际金融学教学实践经验和广泛汲取国内外同类优秀教材各种优点的基础上，将国际金融学的基本知识和主要模型分为5个基本模块共14章：第一个模块主要讨论国与国之间的对外经济联系、尤其是对外金融联系以及不同货币之间联系如何发生的，一个开放经济在多种货币下运行时面临的基本问题，以及分析这些基本问题的一般性模型或方法。第二个模块主要研究国际收支和汇率均衡决定。第三个模块主要讨论不同的国际货币制度对汇率变动的影响。第四个模块主要分析一个国家在多种货币条件（即在有汇率安排的情况下）怎样才能实现本国的国际收支均衡，并且能够同时做到内部均衡的实现。第五个模块主要从全球的视角来考虑这样一个基本问题：如何通过政策的国际协调使世界经济有秩序并保持汇率的稳定。
第一篇 商业银行内部控制的监管历程 第一章 商业银行内部控制的历史演变 第二章 我国商业银行内部控制探索 第三章 我国商业银行内部控制监管与成效 第四章 我国商业银行内部控制缺陷及监管方向第二篇 《商业银行内部控制评价试行办法》及操作说明 第一章 商业银行内部控制评价试行办法 第二章 《商业银行内部控制评价试行办法》的主要内容和出台 第三章 《商业银行内部控制评价试行办法》的操作说明第三篇 商业银行内部控制过程评价示例 第一章 授信业务内部控制过程评价示例 第二章 资金业务内部控制过程评价示例 第三章 存款和柜面业务内部控制过程评价示例 第四章 国际业务内部控制过程评价示例 第五章 中间业务内部控制过程评价示例 第六章 计划财务活动内部控制过程评价示例 第七章 会计管理活动内部控制过程评价示例 第八章 产品开发活动内部控制过程评价示例 第九章 安全保卫活动内部控制过程评价示例第四篇 商业银行内部控制评价案例分析 第一章 商业银行法人机构内部控制评价案例 第二章 商业银行分支机构内部控制评价案例 第三章 商业银行内部控制失败案例分析第五篇 商业银行内部控制的战略与实践 第一章 国有商业银行内部控制的战略与实践 健全内控体系强化内控管理建设具有国际竞争力的现代金融企业 加强内部控制完善内控机制全面提高农业银行风险管理水平 建设系统、动态、主动和可证实的内部控制体系保障商业银行稳健发展 以股份制改造为契机全面提升商业银行内部控制能力与水平 第二章 股份制商业银行的内部控制的战略与实践 切实加强内控机制建设不断提高风险管理水平 不断完善风险内部控制与管理水平努力促进银行发展战略和经营目标的顺利实现 建立和完善操作风险防范的长效管理机制 关于进一步加强内部控制工作的实践与思路 第三章 城市商业银行内部控制的战略与实践249 商业银行内部控制体系建设的思考 加快内控体系建设走有质量、有效益的科学发展之路 强化理念完善体系进一步加强内部控制工作 加强内部控制促进稳健经营 完善内部控制体系切实加强风险管理 构建城市商业银行内部控制长效机制的思考 第四章 农村商业银行内部控制的战略与实践 确立新理念落实新举措全力构建新形势下的农村商业银行内部控制体系 第六篇 商业银行内部控制规章 制度示范 第一章 ××银行内部控制指引 第二章 ××银行内部控制实施细则 第三章 ××银行内部控制评价管理办法（试行） 第四章 ××银行内部控制评价实施细则附录 巴塞尔委员会关于《银行机构的内部控制制度框架》后记
本指南内容全面，既详细阐述了银行监管部门的内部控制评价体系，又集中介绍了当前各国有商业银行、部分股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行内部控制管理的主流思路以及相关规章制度。对内部控制评价的概念、目标、原则、程序、方法、标准等进行深入论述的同时，引用了大量翔实的监管具体实践、案例进行重点剖析，对部分业务活动、管理活动和支持保障活动的内部控制评价提供了规范化的参考示例。《指南》广泛吸收近年来国际银行监管最新理念和监管技术，充分体现了银监会成立以来不断倡导的监管理念和监管思路，既是银监会各级机构统一监管理念、监管方法、监管标准的重要桥梁，也是监管人员进行内部控制评价的基础工具书。同时，本书可作为新的监管人员快速熟悉和掌握内部控制评价技术的培训教材。
无
之所以选择它是因为是官方的版本，可是里面的内容全面却实用性有待加强，不大落地。写书的作者对于银行业务了解但不深入。可以作为内控工作的参考读本。