公司营运资金运作方略
2002-08-01
立信会计出版社
张鸣
451
354000
本书是企业营运资金管理的专业性著作，主要针对企业营运资金管理的理论、概念、方法和有关策略等进行了系统的论述，不但在理论研究上有一定的新意，并且对企业的营运资金管理实务具有应用性的指导价值。本书共分为十一章，内容完整且全面，论述深入和细致，全面地阐述了企业营运资金概念的基本涵义和管理理念、企业营运资金管理的计划与策略、现金流量的控制、企业货币资金管理的有关方法、短期投资决策和管理的有关内容、应收账款的信用管理和日常业务管理、存货决策模型和管理策略、企业短期筹资的管理方法，最后详细说明了企业营运资金分析的内容和指标等。 本书主要阅读对象是企业高级经管人员，特别是财务管理人员，这对他们提高企业的营运资金管理水平将有极大的帮助。本书也可以作为财经院校的补充教材，同时作为工商管理硕士（MBA）专题课程工高级财务和经管人员的培训教材也是十分适宜的。
第一章 营运资金管理概述 第一节 营运资金概念及意义 第二节 营运资金内容和管理目的 第三节 营运资金特征性和管理理念 第四节 营运资金循环第二章 营运资金计划和策略 第一节 营运资金计划编制 第二节 营运资金政策 第三节 营运资金投资与筹资策略第三章 现金流量控制 第一节 现金和现金流量 第二节 现金预测 第三节 现金预算 第四节 现金流量表 第五节 现金流量控制分析第四章 贷币资金管理 第一节 持有货币资金的动机 第二节 货币资金的管理目的 第三节 日常的货币资金管理 第四节 合理货币资金持有量 第五节 银行存款管理第五章 短期有价证券投资 第一节 短期有价让券投资目的和特性 第二节 短期有价证券投资的选择对象和标准 第三节 短期人价证券投资原则和策略 第四节 短期人价证券投资模型 第五节 短期人价证券投资日常管理第六章 应收账款信用管理 第一节 应收账款概述 第二节 应收账款成本和管理目的 第三节 应收账款的管理策略 第四节 客户的信用分析 第五节 应收账款信用政策管理 第六节 应收账款的收账策略第七章 应由账款业务管理 第一节 应收账款的确认与计价 第二节 坏账估算与核算 第三节 应收账款融资 第四节 应收账款的日常监管 第五节 其他应收项目管理第八章 存货决策第九章 存货业务管理第十章 短期筹资管理第十一章 营运资金分析
