客户信用分析技巧
2010-5
立信会计
陈玉菁
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无
上海理工大学中小银行研究中心成立于2002年6月,是一个以中小银行为主要研究对象,以上海理工大学经济学、管理学、计算机信息技术领域的实战派学者为核心团队,并吸纳上海财经大学、复旦大学、上海交通大学、华东师范大学、上海金融学院等高等院校的专家教授和人民银行、银监系统、证监系统、城商行系统、农信社系统、中农工建、邮储、交行、浦发、中信、花旗、汇丰等金融机构经验丰富的实战派人士加盟的合作、互动、开放式研究平台。研究中心按照“研、学、产、市场”相结合的运作模式,对银行业金融机构发展过程中的焦点问题、热点问题、难点问题、前沿问题等进行调查研究,提出解决方案,形成研究成果,供银行业金融机构作为决策参考和经营管理实践的依据。经过长期的经验积累与持续研发,研究中心已经拥有了一批适应灵活多变的市场需求、实用性强、易操作、理念先进的研究成果,在国内产生了积极影响,并得到了银行业的普遍认同。上海银院教育信息咨询有限公司(简称上海银院)是一个专业从事银行业金融机构教育咨询、管理咨询,业务技术开发、培训、承包等的集研发、咨询、培训于一体的机构,由上海理工大学中小银行研究中心的研发与培训团队发起组建。上海银院下设项目研发中心(含研究生工作站)、课程研发中心和业务技术培训中心,旨在充分利用上海作为中国金融中心和金融人才聚集的优势,为银行业金融机构提供优良的多层次、差异化的咨询、培训服务。
在我国当前市场经济环境下,商业银行基于贷款风险防范和控制,对客户作信用分析是十分必要的,可以有效地避免和减少贷款损失,保障贷款资产的安全性、流动性和盈利性。本书从财务报表分析、非财务因素分析和担保分析三个方面阐述客户信用分析技巧,并通过大量实务演练和典型案例加以佐证。本书除适合商业银行业务培训外,还可以作为其他金融机构相关管理人员实务操作的参考书。 本书获第八届全国高校出版社优秀畅销书二等奖。
陈玉菁,上海理工大学会计研究所副长所,硕士研究生导师,注册财务策划师,MBA、EMBA核心课程主讲教授。国内商业银行经营管理和多家著名大学CEO、CFO等培训机构特聘教授,兼任香港和上海多家公司财务顾问。
主要著作及担任主编的教材有《国际财务管理》、《财务管理》、《会计业务速成指南》、《管理会计教程》、《国际会计》、《中小企业会计通》、《中小企业财务管理通》、《小企业会计实务丛书》等10多本。其中《国际财务管理》为上海市高等教育自学考试指定教材。 主要研究方向:商业银行经营管理、企业内部会计控制、中小企业会计实务与财务管理、企业财务分析等。人生格言:学而无厌,诲人不倦。
上篇 客户信用分析基础 第1章 客户信用分析的功能与内容 引言:信用——一个古老而又现代的话题 1.1 客户信用分析的功能 1.2 客户信用分析的内容 1.3 客户信用分析的信息中篇 财务报表分析的技巧 第2章 认识财务报表 引言:洞察报表蕴藏的玄机 2.1 财务报表的种类和意义 2.2 企业经营活动对财务报表的影响 第3章 财务报表分析的方法 引言:指点迷津的工具 3.1 财务报表分析的对象 3.2 财务报表分析使用的资料 3.3 财务报表分析常用的方法 第4章 资产负债表的分析 引言:家底的影像 4.1 资产负债表分析的内容 4.2 资产负债表初步分析示例 4.3 短期偿债能力分析 4.4 长期偿债能力分析 第5章 利润表的分析 引言:三千宠爱在一身 5.1 利润表分析的内容 5.2 利润表初步分析示例 5.3 销售利润率分析 5.4 资产报酬率分析 第6章 现金流量表的分析 引言:现金为王 6.1 现金流量表的计算 6.2 现金流量表分析的方法 6.3 现金流量与贷款风险分类 6.4 现金流量的预测 第7章 财务报表综合分析 引言:让数据变得富有逻辑 7.1 杜邦分析法 7.2 沃尔比重评分法 第8章 财务报表真假识别 引言:会计魔术 8.1 财务报表常见造假手段 8.2 财务报表粉饰手法识别 下篇 非财务因素和担保分析的技巧 第9章 非财务因素分析概述 引言:客户信用分析的左膀与右臂 9.1 非财务因素分析的内容 9.2 非财务因素分析与财务因素分析的比较 9.3 非财务因素分析的作用 第10章 非财务因素中的风险分析 引言:警笛长鸣,防患于未然 10.1 客户行业风险分析 10.2 客户经营风险分析 10.3 客户管理风险分析 10.4 客户还款意愿分析 10.5 银行信贷管理分析 第11章 贷款担保概述 引言:担保是银行为自己买保险 11.1 贷款担保的概念 11.2 贷款担保的作用 11.3 贷款担保的局限性 11.4 贷款担保的方式 第12章 贷款担保的分析 引言:担保越充分,损失越轻微 12.1 贷款抵押分析 12.2 贷款质押分析 12.3 贷款保证分析实务演练与解答(中篇)实务演练与解答(下篇)综合案例分析 大地贸易公司财务报表评析 宁海纺织厂真假财务数据识别 天宇医药物资公司还款能力评价参考文献
插图:商业银行对客户信用进行分析,其主要功能如下(以后若无特别说明,本书涉及的客户均为企业)。1.消除信息不对称,避免逆选择和道德风险在信息不对称前提下,客户(借款人)对资金的用途(包括获利和风险)一清二楚,而商业银行(资金提供者)却常常一无所知,处于劣势。正所谓:你对我一无所知,我对你一清二楚。在信息不对称情况下,商业银行在贷款前可能会发生逆选择现象,而在贷款发生后则存在道德风险。所谓道德风险系指客户借到钱以后,并没有按照原有的承诺使用资金,而是从事其他高风险活动。那么,商业银行如何识别客户信用好坏,最大限度地降低风险,获取利润呢?从本质上讲,商业银行信贷部门是情报机构,商业银行对客户进行信用调查和分析可以发挥情报机构的功能。2.消除信息焦虑现象,提升商业银行经营效率所谓信息焦虑,是指商业银行面对客户的大量信息时,有时往往难以判断何者有用,甚至良莠不分。而对客户信用情况进行分析,可以过滤所有的信息,为信贷管理和决策部门提供正确有用的信息,提高商业银行经营效率。用一句通俗的话来说,就是:让该借钱的客户,顺利借到钱,并付出合理的代价;让不该借钱的客户,即使愿意付出再高的代价也借不到钱。
《客户信用分析技巧》:银行业金融机构培训系列教材
无
公司正在研究客户信用评价体系,此书不失为一本值得借鉴的书籍。
了解信用分析的g流程,提升自己的业务水平
该书非常实用,适合刚个做对公业务的客户经理。
仅看了前几章,大概60-70页吧,真的觉得不错。初入担保行业,没有基础,又无老师教,只能自己找书看,去过图书馆,也去过书店,始终没有找到一本系统的,实践中真正有指导意义的书。但是这本书使我有兴趣读下去,虽只看了几章,但已经获益。强烈推荐!!
内容适合做信贷业务~~~~~
金融对口专用书
书书到了,刚开,还没看,翻了下,很满意~~
很好的一本书,对从业人员的自我提升很有帮助。
我看这本书,写的很好,对我帮助很大的。
到货很快,书很好,正在学习,内容很不错,纸张很好,很喜欢。
是一本好书,值得去看
聆听过作者讲课,确实受益匪浅,值得阅读。
该书通俗易懂,受益匪浅
好得很111111111111111
可以!值得一看非常好可以!值得一看
很实用的书籍 中国童话小孩很喜欢
是一本非常实用,好的工具书,能在现实中得到提示。
还行,对入门级新手而言挺好的
看完了,对于不在银行工作又想对银行信贷有所了解的人来说,这本书值得一读。
这本书编写的还是挺详细,但过于基础。没有深入去发掘。适合业务条线的朋友,风控条线就太简单了。
理论强,也指导操作
不错的书,专业,内容很实用
挺满意很喜欢
还行吧,一次买了N多书,这评论半天都没啥说的了
(读)客户信用分析技巧(陈玉菁)
客户信用分析是银行信用风险管理的长期命题
非常实用!正在看财务因素分析,其中有一些细节需要考究。如p81现金流入=收入-非现金资产增加额,这个公式无法解释某些公司的现金流入大于收入的现象。 与现金流量表的编制公式有出入。
财务报表分析写的比较表面,总体营养不够丰富,能够大概了解一下信贷分析方面的基础知识。想入门的人可以一读。总体一般。
四本书 有
本内容有重复 主要是针对银行的信贷部门从业人员的 对现在众多的小额信贷公司描述的不多,指导意义不是很大。
讲得一般吧,有点不太详细和全面,只能用作简单学习用。
发货很快,这本书不错,可以让我学到很多东西。
内容清晰易懂,适合出入该行业的人阅读
还不错了,纸张质量什么的都过得去。。。
因为工作关系,所以选择了这本书来学习,同事们都说不错。
在理论的框架内会学到很多知识
内容通俗易懂,简洁扼要,真的很不错哦!
不错的书,学习学习,推荐给大家
这本书相当实用,对于我们银行从业人员来说有相当大的帮助
物流太快了,书绝对是正版的,内容简洁易懂,对非专业人士很有用,但是学过会计学的读者,就没有必要买了。
因为升级的问题需要这本《客户信用分析技巧》的书,跑了许多家书店没找到,只有上网求取,最后在卓越网站上买到,并免费送到,实在是非常感谢!
总体来看还是不错,对于面上的东西涉及较多,对更细节性的东西没有能够更多的阐述.感觉这本书对于入门级和初学者比较合适,对于有一定的基础,想学习更深层次东西的人来说,似乎帮助不是很大.
这个系列书的目的就是实用。
读客户信用分析技巧
客户信用分析技巧