保险公司经营管理
2010-1
上海财大
魏巧琴
277
保险业的管理包括宏观管理、行业自律和自我管理三个层次。宏观管理偏重于原则性方面的管理，行业自律偏重于技术性方面的管理，自我管理局限于保险公司内部的经营管理。由于宏观监管和行业自律都是从保险公司外部的角度加强保险公司经营的管理，从效果上看具有间接性和滞后性，只有保险公司自身加强经营管理才是提高市场竞争力和增强偿付能力的关键。 随着保险经营环境的变化、保险市场竞争的加剧、保险经营风险的日趋复杂，加强保险公司经营管理的科学化和规范化，成了保险监管机构和保险公司关注的重点。尤其是在经济全球化和金融混业经营的趋势下，我国的保险公司只有转变经营理念，加强经营管理，提高经营技术，防控经营风险，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。 为了适应2009年10月1日修订实施的《保险法》的要求，为了让教材更加贴近保险市场和保险实务，笔者对教材的内容进行了相应的修订和补充。修订和补充的内容主要包括财产保险合同和人身保险合同的法律规定、保险理赔的程序和时限、保险资金投资渠道的拓宽、保险经营的规则、保险财务报表、保险公司偿付能力管理等。修订后的教材结构合理，重点突出，力求体现理论性、实务性和时代性。 修订后的教材适合作为保险专业和精算专业本科生的教学用书，也可以作为保险专业研究生的辅助用书，还可以作为保险从业人员在研究和业务工作中的参考用书。 笔者在保险公司工作的同学和学生为本教材的修订提供了许多资料和建议，在此表示衷心的感谢。限于笔者的理论水平和实践经验，疏漏和不当之处在所难免，敬请读者批评指正。
随着保险经营环境的变化、保险市场竞争的加剧、保险经营风险的日趋复杂，加强保险公司经营管理的科学化和规范化，成了保险监管机构和保险公司关注的重点。尤其是在经济全球化和金融混业经营的趋势下，我国的保险公司只有转变经营理念，加强经营管理，提高经营技术，防控经营风险，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。 为了适应2009年10月1日修订实施的《保险法》的要求，为了让教材更加贴近保险市场和保险实务，笔者对教材的内容进行了相应的修订和补充。修订和补充的内容主要包括财产保险合同和人身保险合同的法律规定、保险理赔的程序和时限、保险资金投资渠道的拓宽、保险经营的规则、保险财务报表、保险公司偿付能力管理等。修订后的教材结构合理，重点突出，力求体现理论性、实务性和时代性。
前言第一章 保险公司经营导论第一节 保险经营的商品属性第二节 保险公司的经营环境第三节 保险公司的经营原则第四节 保险公司的经营目标本章小结复习思考题第二章 保险市场管理第一节 保险市场的构成要素第二节 保险市场的组织形式与组织结构第三节 保险市场供需分析第四节 保险市场机制的运行第五节 保险市场的监管本章小结复习思考题第三章 保险营销管理第一节 保险营销概述第二节 保险营销环境分析第三节 保险新险种的开发第四节 传统的保险营销模式第五节 创新的保险营销模式本章小结复习思考题第四章 保险承保管理第一节 保险承保的基本程序第二节 承保选择与承保控制第三节 核保要素分析第四节 保险承保实务第五节 保险合同的保全本章小结复习思考题第五章 保险理赔管理第一节 保险理赔的功能与任务第二节 保险理赔的宗旨与原则第三节 保险理赔的基本程序第四节 保险理赔实务本章小结复习思考题第六章 保险投资管理第一节 保险投资的资金来源与性质第二节 保险投资的条件约束第三节 保险投资的形式第四节 保险投资主体模式的选择第五节 保险投资风险的管理本章小结复习思考题第七章 保险公司财务管理第一节 保险公司的资产管理第二节 保险公司的负债管理第三节 保险公司成本费用和利润分配管理第四节 保险公司的财务报表第五节 保险公司财务稳定性分析本章小结复习思考题第八章 保险公司偿付能力的管理第一节 偿付能力的概念和种类第二节 保险公司偿付能力的影响因素分析第三节 保险公司偿付能力的静态监管第四节 保险公司偿付能力的动态监管第五节 我国保险公司偿付能力的管理本章小结复习思考题第九章 保险公司的再保险管理第一节 再保险运用的动因分析第二节 再保险业务的安排第三节 再保险业务的规划第四节 再保险业务的经营管理本章小结复习思考题第十章 保险公司计划与统计管理第一节 保险计划管理概述第二节 保险计划的种类和指标第三节 保险计划的编制、执行和控制第四节 保险统计管理本章小结复习思考题第十一章 保险公司人力资源管理第一节 保险公司人力资源管理概述第二节 保险公司人事绩效考核第三节 保险公司人力资源培训第四节 保险公司人员激励机制第五节 保险公司劳动工资管理本章小结复习思考题第十二章 保险公司经营效益评价第一节 寿险公司利源分析第二节 保险公司经营状况评价第三节 保险公司经营成果评价本章小结复习思考题参考文献
（三）人寿保险费率厘定 人寿保险费率的厘定与财产保险完全不同。由于人寿保险承保的风险是生存或死亡，生存与死亡发生的概率随被保险人年龄的变化而变化，再加上人寿保险期限长，一般采用均衡保险费方式，需要考虑利息因素，所以人寿保险费率计算要依据死亡表和一定的利息率而定，由此形成了一套人寿保险专用的计算技术——寿险精算。 人寿保险费率厘定要考虑以下三个基本要素。 1.死亡率或生存率 由于人寿保险是以被保险人的生命作为保险标的，保险事故是被保险人的生存或死亡。因此，保险费率计算时必须依据被保险人的生存率和死亡率。 生存率与死亡率来自于生命表。生命表是根据一定时期、二定国家或地区、一定的人口群体为统计基础，计算出某一人群各种年龄的人的生存和死亡概率，并将其汇编而成的一种表格。在人寿保险中，不管以生存作为给付条件的年金保险，还是以死亡作为给付条件的定期寿险，都与生命表中的生存率和死亡率密切相关，因此生命表中所记载的生存率和死亡率是人寿保险费率厘定的重要依据。 为了保证费率计算的合理性和准确性，保险公司必须根据业务性质选择合适的生命表。例如，经营人寿保险业务应选用经验生命表而不是国民生命表，因为国民生命表是没有经过保险公司的风险选择，它的死亡率要高于经验生命表的死亡率。又如，年金保险的生命表应有别于死亡保险的生命表，因为年金保险与死亡保险的死差损益（即预期死亡率与实际死亡率之间的差异产生的损益）正好相反，年金保险费率计算时采用年金生命表，年金生命表的死亡率要比死亡保险使用的生命表的死亡率低。因此在人寿保险费率厘定选用生命表时应遵循三个基本原则：一是当前承保的被保险人的生命状况应与生命表所反映群体的生命规律尽量接近。因为生命表是群体统计规律的概括，表中反映的生死概率并非一个人真实发生的生死概率，只有使实际生死概率与生命表所反映的偏差非常小，才能保证费率厘定的准确。二是承保的被保险人足够多，满足大样本的要求。因为生命表是建立在大样本的基础上的，只有选择的被保险人足够多，才能充分体现生命表所固有的应用性，减少实际生死概率与预期生死概率的偏差。三是根据科技进步、医疗保健水平的提高、人的平均寿命的延长，定期对生命表进行修正，以减少误差。 2.利息率 由于人寿保险的长期性，保费的收取和保险金的给付之间存在着很长的时间差，因此在寿险费率厘定时还要考虑利息因素。由于预定利息率贯穿于保险公司业务经营的整个过程，一旦保单成立，预定利息率是确定不变的，当保险事故发生时或保险期满时，保险公司必须按预定利率水平以复利的方式给付保险金。
