2007年外汇流入与结汇检查典型案例汇编
2008-4
长安出版社发行部
国家外汇管理局 编
466
416000
为了促进国际收支平衡，实现国内经济又好又快发展，国家外汇管理局根据国内外形势和客观环境的变化适时调整监管思路，改变过去“宽进严出”的做法，对大量流人的境外外汇资金加强管理，逐渐形成对跨境外汇资金流动的动态均衡管理。具体来说，就是以科学发展观为指导，紧紧围绕促进国际收支基本平衡的中心目标，坚持“疏堵并举”的原则，一方面不断深化外汇体制改革，继续促进贸易投资便利化，稳步推进人民币资本项目可兑换，加快外汇市场建设，在扩大外汇市场交易主体、增加外汇市场交易品种的基础上逐步完善人民币汇率形成机制；另一方面加大非现场监管和现场检查的力度，严厉打击各种违法违规外汇交易，震慑犯罪分子，规范外汇市场交易秩序，保证外汇市场健康有序发展。
一、非法使用外汇案
1.A合资饮料公司外债资金违规结汇归还人民币贷款案
2.J公司资本金违规结汇用于关联公司借款案
3.X机械公司资本金违规结汇流入股市和房地产市场案
4.A公司资本金违规结汇转入可疑企业案
5.G食品有限公司以延期付汇方式举借外债代母公司支付费用案
6.T公司资本金违规结汇用于借款案
7.A纺织公司资本金违规结汇流入股市案
8.X企业资本金违规结汇流入股市案
9.T机电公司使用虚假合同骗取资本金结汇案
10.G科技生物公司资本金违规结汇用于关联公司借款案
11.N集团关联公司资本金违规结汇流入股市案
12.R科技公司资本金违规结汇用于关联公司借款案
13.T石化公司资本金违规结汇转定期存款案
14.D有限公司资本金违规结汇用于拆借案
15.A公司利用银行汇票规避资本金结汇管理案
16.G公司资本金违规结汇流入地下钱庄案
17.L地产公司外汇资本金违规结汇流入股市案
18.s公司资本金违规结汇转存定期存款案
19.T公司外债违规结汇偿还人民币贷款案
20.L商用设备公司外债违法结汇流入房抛产市场案
21.T特种金属有限公司资本金违规结汇回流案
22.F缝纫设备公司非法收取外汇案
23.S钢铁公司资本金违规结汇供关联企业使用案
24.Y生物科技公司资本金违规结汇用于收购股权案
25.F公司资本金违规结汇转定期存款案
26.H咨询公司资本金违规结汇流入房地产市场案
27.D公司股东贷款违规结汇案
28.Q房地产企业非法办理外汇质押案
二、违反外债管理规定案
29.A铸锻公司借“贸易收汇”名义擅自对外借款案
30.A集团等中资关联公司借“预收货款
……
三、违反外汇核销管理规定案
四、非法买卖外汇案
五、金融机构违法案例
六、其他类案例
政策、法规
后记
