中国中小企业金融服务发展报告
2010-7
中国金融出版社
史建平 编
221
在我国，中小企业贡献了60％以上的GDP，不仅是经济活力的源泉，更是吸纳就业和改善民生的重要载体。然而，中小企业在经济社会发展中的重要作用与其融资不足之间的矛盾却长期存在，引起了学术界对中小企业金融服务问题的广泛关注。作为身在其中的研究学者，我们也一直在思考，如何才能更加务实有效地开展研究，取得更富有建设性和更具应用价值的研究成果，满足这一领域日益增长的实务需求。 带着这些思考，2008年7月，中央财经大学和浙江民泰商业银行合作设立了中央财经大学民泰金融研究所，组建了一支由中央财经大学教师科研人员、博士硕士组成的研究团队，同时聘请国内外相关领域知名教授和专家作为顾问和客座研究员，致力于中小企业金融、农村金融、金融市场和宏观金融等问题的研究。其中，中小企业金融已成为研究所目前突出的研究特色之一。成立以来，研究所与国内商业银行及其他金融机构建立了广泛的联系，合作开展基于我国实际的中小企业金融理论、政策与应用研究。在中小企业金融运行的特点和规律、中小企业金融风险的识别度量与管理、中小企业金融服务市场竞争与发展战略、中小企业金融服务政策等方面取得了一系列研究成果，部分成果已经应用于商业银行中小企业金融服务实践，相关政策建议得到监管层的重视，形成了科研与实践的良性互动，取得了良好的社会效益。 基于对中小企业金融服务的长期跟踪研究，研究所从2008年开始尝试建立中小企业金融服务市场分析体系。2009年5月，研究所推出了《中国中小企业金融服务发展报告（2008）》，首次全视角展现了我国现阶段中小企业金融服务市场的全貌，涵括了中小企业金融服务的主要机构和市场，对中小企业金融服务发展现状进行了全面梳理和总结，并针对亟须解决的问题给出了政策建议。该报告在随后研究所承办的“中小企业金融服务高层论坛”（2009）上作为会议材料进行了小范围的发布，得到了与会领导和代表的充分肯定，收到了良好的市场反馈，这进一步增强了研究所持续推出系列报告的信心。
本报告全视角展现了我国现阶段中小企业金融服务市场的全貌，涵括了中小企业金融服务的主要机构和市场，对中小企业金融服务发展现状进行了全面梳理和总结，并对亟须解决的问题提出了政策建议。
中国中小企业金融服务发展报告(2009)1 前言2 中小企业金融服务发展环境 2.1 经济环境 2.2 政策环境 2.3 金融基础设施3 中小企业金融服务发展现状 3.1 商业银行：变化喜人 3.1.1 专营机构全面推行 3.1.2 规模及占比双增长 3.1.3 市场竞争日趋激烈 3.1.4 客户分化初露端倪 3.1.5 品牌内容更加丰富 3.1.6 创新更加务实有效 3.2 政策性银行：按部就班 3.2.1 国家开发银行稳步推进中小企业金融服务 3.2.2 中国农业发展银行明确农业小企业支持重点 3.2.3 中国进出口银行支持中小企业“走出去” 3.3 小额贷款公司：探索前行 3.3.1 延续迅猛的发展势头 3.3.2 政策仍未有效突破 3.3.3 地方制度创新有亮点 3.4 典当企业：方兴未艾 3.4.1 行业规模持续增长 3.4.2 竞争激烈激发创新动力 3.4.3 蓬勃发展亟须立法支持 3.5 融资租赁公司：障碍尚存 3.5.1 行业规模显著增长 3.5.2 中小企业融资租赁尚待开发 3.5.3 行业发展障碍犹存 3.6 创业投资机构：总量回调与结构变化同现 3.6.1 募资投资双双回落 3.6.2 本土创投逆市增长 3.6.3 投资结构出现变化 3.6.4 创投环境持续改善 3.7 信托公司：中小企业信托蓬勃发展 3.7.1 集合信托限制放松，信托业发展面临新机遇 3.7.2 集合信托数量激增，平均规模和预期收益率双降 3.7.3 中小企业信托计划发展迅猛，但仍有待完善 3.8 中小企业信用担保机构：政策恩威并济 3.8.1 担保机构数量与规模持续增长 3.8.2 财税扶持措施进一步落实 3.8.3 加强监管奠定行业规范发展基础 3.8.4 再担保机构发展进行时 3.9 股票市场：市场层次趋于优化 3.9.1 创业板正式闪亮登场，风光与期望并存 3.9.2 中小板企业扩容继续放缓，渐显中型企业定位 3.9.3 OTC市场日趋规范，但总体发展较缓 3.10 债券市场：先天不足的艰难创新 3.10.1 中小企业集合票据正式发行 3.10.2 中小企业集合债发行破冰 3.10.3 全国首家债券信用增级公司成立 3.10.4 中小企业短期融资券试点停顿 3.10.5 中小企业贷款证券化停滞4 中小企业金融服务发展趋势展望5 完善中小企业金融服务的政策建议 5.1 尽快完善中小企业金融服务统计口径与信息披露制度 5.2 完善中小企业金融服务激励机制 5.2.1 完善差异化的监管激励 5.2.2 完善差异化的财税激励 5.3 大力发展中小金融机构 5.3.1 改善中小金融机构的发展环境 5.3.2 对中小金融机构实施差异化监管 5.3.3 扩大中小金融机构资金来源 5.4 持续完善金融基础设施建设附件1 2009年出台的中小企业发展相关政策 2009年中央经济工作会议 国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见 国务院办公厅关于成立国务院促进中小企业发展工作领导小组的通知 国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知 发展改革委关于2009年深化经济体制改革工作的意见(摘录) 财政部、国家税务总局关于中小企业信用担保机构有关准备金 税前扣除问题的通知 财政部、国家税务总局关于小型微利企业有关企业所得税政策的通知 财政部、国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知 国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知 财政部、商务部关于印发《中小外贸企业融资担保专项资金管理暂行办法》的通知 工业和信息化部、国家税务总局关于中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知 中国人民银行公告[2009]第1号 中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告[2009]第14号 中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会关于进一步做好金融服务支持重点产业调整振兴和抑制部分行业产能过剩的指导意见 中国人民银行、中国银监会关于进一步加强信贷结构调整促进国民经济平稳较快发展的指导意见 银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引 中国银监会关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知 关于选聘科技专家参与科技型中小企业项目评审工作的指导意见 关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见 关于中小商业银行分支机构市场准人政策的调整意见(试行) 中国银监会关于印发《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》的通知 中国银监会办公厅关于创新小企业流动资金贷款还款方式的通知 中国银行业监督管理委员会关于修改《信托公司集合资金信托计划管理办法》的决定 中国银行业监督管理委员会关于印发《信托公司证券投资信托业务操作指引》的通知 工业和信息化部关于做好缓解当前生产经营困难保持中小企业平稳较快发展有关工作的通知 科学技术部关于外商投资创业投资企业、创业投资管理企业审批有关事项的通知 商务部关于外商投资创业投资企业、创业投资管理企业审批事项的通知 证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法(暂行) 关于促进银行业金融机构在中关村国家自主创新示范区核心区设立为科技企业服务的专营机构的指导意见 北京市海淀区人民政府关于印发本区促进科技型中小企业金融服务专营机构发展暂行办法的通知附件2 现行政策中对中小商业银行提供金融服务的限制性规定 附中国中小企业金融服务发展报告(2008)1 前言2 中小企业金融服务发展环境 2.1 经济环境 2.2 政策环境3 中小企业金融服务发展现状 3.1 中小企业金融服务整体发展概况 3.2 商业银行：任重道远 3.2.1 中小企业金融服务规模进一步扩大 3.2.2 中小企业金融服务竞争分化 3.2.3 小企业金融服务专营机构取得实质性发展 3.2.4 中小企业金融服务品牌化渐成趋势 3.2.5 中小企业金融服务创新活跃 3.3 政策性银行：各有千秋 3.4 小额贷款公司：异军突起 3.5 创业投资机构：渐入佳境 3.6 典当行：逆势增长 3.7 融资租赁公司：潜力尚待开发 3.8 信托公司：出现创新亮点 3.9 中小企业信用担保机构：政策扶持加大 3.10 股票市场：积极变化显现 3.11 债券市场：试点难成主流4 中小企业金融服务发展思考 4.1 新形势下中小企业金融服务面临的机遇与挑战 4.2 完善中小企业金融服务的对策建议 4.2.1 加快建立多元化的中小企业金融服务市场格局 4.2.2 加快落实中小企业金融服务差异化监管政策和财税政策 4.2.3 持续健全中小企业金融服务配套基础条件附件 2008年出台的中小企业发展相关政策 2008年中央经济工作会议 国务院进一步扩大内需促进经济增长的十项措施 国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见 财政部、国家发展改革委、国家工商总局关于停止征收个体工商户管理费和集贸市场管理费有关问题的通知 中央财政明确六大政策扶持中小企业发展 中国银监会关于认真落实“有保有压”政策进一步改进小企业金融服务的通知 中国银监会关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见 中国银行业监督管理委员会 中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见 中国人民银行、财政部、人力资源和社会保障部关于进一步改进小额担保贷款管理积极推动创业促就业的通知 工业和信息化部关于支持引导中小企业信用担保机构加大服务力度缓解中小企业生产经营困难的通知
二、切实缓解中小企业融资困难 （五）全面落实支持小企业发展的金融政策。完善小企业信贷考核体系，提高小企业贷款呆账核销效率，建立完善信贷人员尽职免责机制。鼓励建立小企业贷款风险补偿基金，对金融机构发放小企业贷款按增量给予适度补助，对小企业不良贷款损失给予适度风险补偿。 （六）加强和改善对中小企业的金融服务。国有商业银行和股份制银行都要建立小企业金融服务专营机构，完善中小企业授信业务制度，逐步提高中小企业中长期贷款的规模和比重。提高贷款审批效率，创新金融产品和服务方式。完善财产抵押制度和贷款抵押物认定办法，采取动产、应收账款、仓单、股权和知识产权质押等方式，缓解中小企业贷款抵质押不足的矛盾。对商业银行开展中小企业信贷业务实行差异化的监管政策。建立和完善中小企业金融服务体系。加快研究鼓励民间资本参与发起设立村镇银行、贷款公司等股份制金融机构的办法；积极支持民间资本以投资入股的方式，参与农村信用社改制为农村商业（合作）银行、城市信用社改制为城市商业银行以及城市商业银行的增资扩股。支持、规范发展小额贷款公司，鼓励有条件的小额贷款公司转为村镇银行。 （七）进一步拓宽中小企业融资渠道。加快创业板市场建设，完善中小企业上市育成机制，扩大中小企业上市规模，增加直接融资。完善创业投资和融资租赁政策，大力发展创业投资和融资租赁企业。鼓励有关部门和地方政府设立创业投资引导基金，引导社会资金设立主要支持中小企业的创业投资企业，积极发展股权投资基金。发挥融资租赁、典当、信托等融资方式在中小企业融资中的作用。稳步扩大中小企业集合债券和短期融资券的发行规模，积极培育和规范发展产权交易市场，为中小企业产权和股权交易提供服务。 （八）完善中小企业信用担保体系。设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次中小企业融资担保基金和担保机构。各级财政要加大支持力度，综合运用资本注入、风险补偿和奖励补助等多种方式，提高担保机构对中小企业的融资担保能力。落实好对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税、准备金提取和代偿损失税前扣除的政策。国土资源、住房城乡建设、金融、工商等部门要为中小企业和担保机构开展抵押物和出质的登记、确权、转让等提供优质服务。加强对融资性担保机构的监管，引导其规范发展。
数据很全，内容也很全面
‘发展报告’没有什么新意