电网企业资金管理研究
2008-10
中国电力出版社
周彦平 主编
280
本书立足于对电网企业资金管理体系的调查结果，企业集团资金管理理论与电网企业的实际情况相结合，紧紧围绕着电网企业资金管理体系创新和建设的目标进行研究。 全书共分为七章。前两章阐述了资金管理理论与电网企业实际情况，第三章至第六章主要从资金管理系统框架、资金管理组织体系、资金管理制度和资金监控、风险防范体系四个方面论述如何建设创新的电网企业资金管理体系，第七章列举了电网企业资金管理工作规范。 本书结构严谨、体系新颖，实用性和可操作性强，可供电网企业领导干部、各级管理人员、监管人员等阅读参考。
周彦平，中山大学管理学院能源产业管理研究中心副主任，北京开达电力经济研究所副所长，深圳市彦博企业管理咨询有限公司董事长，深圳市彦博电力科技有限公司董事长，管理学博士。高级经济师，在财务管理、电价研究，电力企业培训与咨询、资本运营、产权交易、税收筹划、人力资源、中小企业集群机制生成等方面有丰富的实践经验。多次承担国家电网公司系统、中国南方电网有限责任公司系统、中国国电集团公司系统，中国大唐集团公司系统等大型电力企业财会人员的培训考核与评价工作；多次承担电力企业会计核算办法的制订和修订；多次组织电力企业人力资源、经营管理及公司治理等培训与考评；多次为电力企业提供项目咨询服务。
序前言第一章 集团型企业资金管理模式探析 第一节 集团型企业传统资金管理的主要问题 第二节 集团型企业资金管理方略一一集中模式第二章 电网企业资金管理态势分析 第一节 中国电网企业运行的整体概况 第二节 电网企业资金管理的主要特征 第三节 电网企业资金管理的问卷数据分析 第四节 电网企业资金管理的基本模式及成效 第五节 电网企业资金管理存在的问题第三章 电网企业资金管理体系框架设计 第一节 电网企业资金管理方面的SwOT分析 第二节 电网企业资金管理体系设计的原则 第三节 电网企业资金管理系统的构成 第四节 电网企业资金管理工作的思路第四章 电网企业资金管理组织体系设计 第一节 电网企业资金管理组织体系现状 第二节 优化资金管理组织体系的指导思想 第三节 电网企业资金管理组织体系优化设计第五章 电网企业资金管理制度设计 第一节 电网企业资金管理制度现状 第二节 电网企业资金管理制度优化的指导思想 第三节 电网企业资金管理制度的优化第六章 电网企业资金监控体系设计 第一节 资金监控体系的构成及其监控方式 第二节 电网企业资金监控体系的现状 第三节 电网企业资金监控体系优化的指导思想 第四节 电网企业资金监控体系的优化设计第七章 电网企业资金管理工作规范示例 第一节 电网企业成本费用管理工作规范示例 第二节 电网企业预算管理工作规范示例 第三节 电网企业固定资产管理工作规范示例 第四节 电网企业现金流量管理工作规范示例 第五节 电网企业融资管理工作规范示例 第六节 电网企业货币资金管理工作规范示例 第七节 电网企业工程资金管理工作规范示例 第八节 电网企业电费收入管理工作规范示例参考文献
第一章 集团型企业资金管理模式探析 集团型企业又称企业集团，是指以母子公司为核心，通过产权纽带，把众多企业联系在一起形成的多层次多法人的企业群体。近年来，随着改革开放的不断深入和社会主义市场经济的发展，我国的企业集团得到了迅速的发展，但其在资金管理上的难点问题也不断凸现。企业内外环境的复杂性，都使得资金的流动变得难以准确预测和控制。因此，加强对企业集团资金管理的研究是促使企业集团健康、正常运行的重要条件。 第一节 集团型企业传统资金管理的主要问题 资金是企业的血液。对企业而言，“血液”必须统一管理，否则，就可能造成“血液渗漏”或者“血栓”，给企业经营活动带来灾难。大型企业集团成员企业众多，地域分布广泛，资金种类繁多、规模庞大，尤其 需要集中统一管理资金。但是，许多企业集团由于资金管理系统不健全，缺乏必要的技术手段，资金控制能力不足，从而造成资金管理的漏洞，使公司遭受损失。资金管理失控，监控缺乏手段，资金使用率低，已经成为我国大型企业集团管理中迫切需要解决的问题。
企业内部的资金、资产和其他各种资源，都是企业持续发展、房屋前行的内存驱动力（Internal Driving Forec）尤其是经过科学整合以后的财务资源，将是企业未来前进征途中的不竭驱动源泉。
