证券理论与实务
1998-01-01
经济管理出版社
林国春、段文斌 编
我国证券市场，从1981年恢复发行国库券开始，至今已走过去16个年头。其间，1984年发行了第一张股票，1990年12月上海证券交易所成立，1991年7月深圳证券交易所正式营业。经过去10余年的发展，证券市场已经成为我国金融市场的重要组成部分，在我国经济的快速发展过程中发挥着日益重要的作用。
证券市场的发展对证券业人才的培养提出了更高的要求。为了提高我国证券业从业人员的业务素质、法律意识和职业道德水准，根据国际通告的做法，国务院证券委员会于1995年4月发布券业从业人员资格考试和注册认证制度，规定十一类人员应实行资格考试和注册认证制度。
1997年7月，中国证券监督管理委员会发布了《证券业从业人员资格培训与考试大纲（试行）》。为了帮助广大证券业从业人员参加考试，我们组织编写了《证券理论与实务》（上、下册），作为证券业从业人员资格考试的指导。本书根据《大纲》的框架和要求编写，力图全面、系统、准确地阐释涵盖考试内容的四个部分--证券市场基础知识、证券发行与承销、证券交易以及证券投资分析。本书力求言简意赅，既注重理论性，又具有实用性，可以作为证券业从业人员、希望从事证券业的人士、证券投资者以及高等院校财经类专业学生学习、研究和参加资格考试的指导书。
上册
第一部分 证券市场基础知识
第一章 证券市场概述
第一节 证券与证券市场
第二节 证券市场参与者
第三节 证券市场的地位与功能
第二章 股票
第一节 股份有限公司
第二节 股票特征与类型
第三节 普通股票与优先股票
第四节 我国现行的股票类型
第三章 债券
第一节 债券概述
第二节 公债
第三节 金融债券与公司债券
第四节 国际债券
第四章 投资基金
第一节 投资基金概述
第二节 投资基金管理与托管机构
第五章 金融衍生工具
第一节 金融期货与期权
第二节 可转换证券
第三节 其他衍生工具
第六章 证券机构
第一节 证券经营机构
第二节 证券服务机构
第七章 证券市场运行
第一节 证券发行和流通市场
第二节 证券价格和价格指数
第三节 证券投资的收益和风险
第八章 证券市场法规体系与监管构架
第一节 证券市场监管体系
第二节 证券市场监管的主要内容
第九章 证券业从业人员的道德规范与行为准则
第一节 证券业从业人员的道德规范
第二节 证券业从业人员的行为准则
第二部分 证券发行与承销
第一章 股份有限公司概述
第一节 股份有限公司的设立
第二节 股份有限公司的股份和公司债
第三节 股份有限公司的股东和组织机构
第四节 股份有限公司的财务会计
第五节 股份有限公司的变更、破产和解散
第二章 企业的股份制改组
第一节 企业股改组的程序
第二节 股份制改组的资产评估及产权界定
第三节 股份制改组的财务审计
第四节 股份制改组的法律意见书
第三章 股票的发行与承销
第一节 股票发行的目的与条件
第二节 股票发行与承销准备
第三节 股票发行与承销的实施
第四节 股票发行价格与发行费用
第四章 债券的发行与承销
第一节 债券发行的目的与条件
第二节 债券发行的制度及程序
第三节 债券的信用评级
第四节 我国的债券发行管理
第五章 我国的国债发行与承销
第一节 国债一级自营商
第二节 我国国债的发行方式
第三节 国债承销程序
第四节 国债承销的价格、风险与收益
第六章 基金的发行
第一节 基金的设立
第二节 基金的发行与认购
第七章 境外筹资与国际证券的发行
第一节 外资股的发行
第二节 国际债券的发行
第八章 证券发行与上市的住处披露制度
第一节 招募说明书与上市公告书
第二节 配股说明书
下册
第三部分 证券交易
第一章 证券交易概述
第一节 证券交易基础
第二节 会员和席位
第二章 证券经纪业务
第一节 证券经纪业务的含义和特点
第二节
