金融学教程
2010-7
复旦大学出版社
宋羽 编
344
在现代经济背景下，金融逐渐成为经济体系的核心，相应地，金融学在经济学科中的地位也不断地提升。正是因为经济体系中各部门的经济活动都是在一定的金融环境中完成的，所以深入了解金融知识，认知金融理念，熟悉金融运行规律，将有助于提升从事经济工作的能力。 本教材是为高等职业教育金融专业编写的。金融学概论作为一门理论性很强的专业课程，在教学中如何实施高职教育所倡导的能力培养模式，是需要持续探索的课题，本书正是基于这样的目的，在内容的安排和体例的设计上做了一点新的尝试。 第一，在内容安排上，我们以金融基础知识和基本理论为主线，在保证学科体系完整性的前提下，根据高等职业教育金融专业的需求和特点，强化了知识内容，简化了理论部分，适当调整了知识结构，从而使本教材在内容上具有两个特点：一是将要点侧重现代金融领域所涉及的知识与理论；二是最大限度地提炼所涉及内容的重点与难点，特别是理论性较强的部分，试图精选精编。 第二，对每一节的内容均作了教学设计，包括学生学习安排和课堂活动安排，针对自学的内容和方式、课堂讨论的内容和成果提出了详尽、明确的要求。特别需要说明的是，我们有意把一些容易理解的问题、偏重信息收集和整理的问题以及金融领域出现的新知识、新理论、新观点纳入自学范围，只提出问题和要求，并不在书中进行具体的讲解，这样一方面延展了学习内容，另一方面扩展了学生自学的空间。我们希望通过这样的设计，丰富教学内容、教学方式和教学手段，激发学生的学习兴趣，增强其发现问题和解决问题的能力。 第三，随着外向型教育在各个教育层次的渗透，越来越多的高等职业院校与国外合作办学，采取教纲合一、学分对接的方式，由国外合作院校接纳中国学生在国外完成学业，取得学位。针对这种情况，我们在本教材各章后面增加了英文附录，其中绝大部分资料来源于维基百科（wikiedia）。需要说明的是，在进行编辑整理的过程中，没有与中文内容一一对应，重点选取了其中的主要词条，希望以这种方式增加学生的专业词汇量，提高他们的阅读能力。
本书根据高等职业教育金融专业的需求和特点，以金融学基础知识和基本理论为主线，在保证学科体系完整性的前提下，强化了知识内容，简化了理论部分。全书涵盖了金融学的基本方面，分为7章，依次为货币与货币制度、信用体系与融资方式、利率与汇率、金融机构与商业银行、金融市场、中央银行与货币政策、货币需求与货币供给。 每一章中，除了讲述相应的知识和理论之外，还特别增加了教学设计的内容，并提供了英文附录，以此增强了本教材的教学实用性：一方面可以方便教师进行课堂教学；一方面可以帮助学生进行同步专业英语的学习。
第1章 货币与货币制度 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 货币 第二节 货币制度第2章 信用体系与融资方式 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 信用体系 第二节 融资方式第3章 利率与汇率 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 利率 第二节 汇率第4章 金融机构与商业银行 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 金融机构体系 第二节 商业银行一般问题 第三节 商业银行业务 第四节 商业银行经营管理第5章 金融市场 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 货币市场 第二节 资本市场 第三节 其他类型金融市场第6章 中央银行与货币政策 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 中央银行概述 第二节 货币政策第7章 货币需求与货币供给 学习进程及总目标 重要概念 重点导读 思考焦点 课时安排 第一节 货币需求 第二节 货币供给 第三节 货币均衡参考文献
（七）信用合作社 信用合作社是由个人集资组成的，以互助为宗旨的合作金融组织。这类金融机构一般规模不大，传统上它们的资金主要来源于合作社成员缴纳的股份和吸收的存款，其资金运用主要是对合作社成员提供短期贷款、消费信贷和票据贴现，此外还有一部分用于证券投资。近年来，随着金融业的发展，信用合作社的业务有拓宽的趋势，其资金来源和运用都从原来的以社员为主逐渐转为客户主体的多元化，一些资金充裕的信用社逐步增加了住房抵押贷款、信用卡贷款等业务，同时还为客户的生产设备更新提供中长期贷款。 （八）投资基金 投资基金是通过向社会公众公开发行股份或受益凭证将分散的资金集中起来，由专业管理人员分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金股份或基金受益凭证持有人的一种金融中介机构。 投资基金具有组合投资、分散风险、规模经营、专家管理等特点，在不同的国家和地区其名称各异，在美国称为共同基金或互助基金，在英国和我国香港地区称为单位投资信托，在日本和我国台湾省则称为证券投资信托基金。 从不同的角度，投资基金可以划分为不同的类型： （1）依据组织形式的不同，投资基金可划分为公司型投资基金和契约型投资基金。 公司型基金是依据《公司法》成立的股份有限公司形式的基金，即基金本身就是股份制的投资公司。其特点是它通过发行基金股份筹集资金，投资者通过购买基金股份成为基金的股东，并凭基金股份领取股息或红利。 契约型基金是依据一定的信托契约组织起来的基金。它是由基金管理人作为委托人与基金托管人（受托人）之间签订信托契约，向投资者（受益人）发行受益凭证聚集资金，并将其交由受托人保管，本身则负责基金的投资营运，而基金投资者则是受益人，凭受益凭证索取投资收益的一种基金。 （2）依据基金股份或受益凭证是否可以赎回，投资基金可划分为开放式基金和封闭式基金。 开放式基金的发行总额不固定，可视经营策略与实际需要无限地向投资者追加发行股份，并随时准备赎回发行在外的基金股份。开放式基金的股份价格取决于该基金所持有的全部证券组合的净资产价值。因此，当证券的价格发生变动时，基金股份的价格也会跟着上下波动。 封闭式基金的股份总数固定，且在规定的封闭期内一般不向投资者增发新的受益凭证，投资者也不得要求基金管理公司赎回已发行的受益凭证，而只能在二级市场上转让兑现。 （3）依据投资对象的不同，投资基金可分为股票基金、债券基金、货币市场共同基金等。 股票基金是一种以股票为投资对象的投资基金。 债券基金是一种以债券为投资对象的投资基金。 货币市场共同基金是一种以货币市场金融工具如短期国债、银行大额可转让定期存单、商业票据等为投资对象的投资基金。由于货币市场金融工具具有安全性高、流动性大、价格波动小的特点，所以货币市场共同基金股份持有人的收益比较稳定。
《金融学教程:理论与实训（双语）》适用于高职高专院校和实践型本科院校作教材，也可作为各类相关培训的教材以及从业人员参考书。以复旦大学为主的研究型大学、上海商学院等十几家实践型院校以及有影响的企业充分发挥各自理论与实践的特长，联合编写。注重教材的实践性、实用性和对实际岗位的适应性，学生学后就能进入实际操作。滚动开发，逐步覆盖管理学各门课程，全新体例与版式，教辅合一，正文、教师指导、案例、习题有机结合，以方便教学为目标。
