银行管理
2009-5
北京大学出版社
（美）麦克唐纳（MacDonald,S.S） 等著；钱宥妮 译
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钱宥妮
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经济关系的国际化扩大了金融活动的空间，使得经济全球化、金融全球化的格局逐步形成。如何使广大金融学和相关专业的学生站在国际视野，全面而系统地了解现代金融活动的本质和金融市场运作的内在规律，已经成为世界各国金融学教育中必须面对的重大现实问题。 中国是一个金融人才短缺的国度，急需培养一大批高质量、具有国际先进知识的优秀金融人才，从而增强在经济全球化背景下的国际竞争力。而我们深知，要培养出一流的金融人才，不仅需要一流的师资和学者、一流的教学管理水平，而且还需要一流的教科书。作为在国内外从事了多年金融学研究和教学的学者，我们深感国內教材建设严重滞后，教材老化、脱离现实、远离前沿的现象非常严重。虽然随着近年来一批国外原版教科书的陆续引进，上述情况已经有所改善，但与国外相比还存在着很大的差距。将国外最优秀的著作引入中国，让国內的学生能够接触到国际最经典和前沿的理论知识，让国內的教师能够借鉴国际上最成熟先进的教材编写方式和教学方式，进而推动中国的现代金融学教育，是中国的教育界和出版界共同肩负的神圣责任和使命。正是本着这样一种强烈的使命感，北京大学出版社在组织国內顶级专家编写优秀金融学教材和专著的同时，特地精选了一批在国际上享有盛誉的经典力作。
本书特色： 以风险管理为主线，重点阐释了银行管理者的决策过程。 介绍了如何运用金融模型或决策程序，并用样本数据加以展示。 使用了大量案例，有助于读者理解金融决策过程中的风险与收益的平衡关系。 本版更新： 全书按最新的金融管制条例进行了全面更新，从而使读者了解到最新的银行监管和竞争环境。 介绍了最新、最全面的银行绩效评估体系。更新了国际银行业、美国银行海外规模和作用以及外国银行在美国的所有权及其构成的数据和分析。 全面讨论了联邦住房贷款银行预付款在融资和流动性管理中的运用，并讨论了新巴塞尔资本标准。 广泛使用新的分析工具和方法，如在其他投资工具评估中引入的总回报率分析和期权调整利差分析。 介绍了编制现金损益表的全过程，并提供了一种预测潜在借款人未来业绩的方法。
S.斯科特.麦克唐纳（S.Scott MacDonald），美国得克萨斯农工大学博士，SW银行业研究生院（SWGSB）基金会的董事长和首席执行官、银行董事集合会理事、南卫理公会派教徒大学Edwir L.Cox商学院金融学副教授。MacDormaid博士曾获得许多教学研究奖金.并经常在银行界、职业项目和银行业学校的研讨会上发表演讲。他在、Journal of Financial Economics.The Journal of Business The Journal of Futures Markets，The Review ofFutures Makerkets等多家学术期刊上发表了文章。 蒂奠西.W.科克（Timothy W.Koch），美国普渡大学经济学博士，南卡罗来纳大学金融学教授、南卡罗来纳银行家协会主席、科罗拉多银行业研究生院院长.并在美国多所职业银行家研究生院任教。他还是南卡罗来纳大学银行投资与财务管理研究生院的指导老师.并且是银行业研讨会的领导者。作为美国财政部援助东欧私人银行业计划的一部分.他还给波兰、匈牙利。斯洛伐克和乌克兰的银行家讲授风险管理方面的课程。Kocl、博士的研究领域是银行风险管理、绩效分析和提高、金融期货和固定收益证券定价以及公共财政。
第1部分 银行业及其管制概览 第1章 变迁中的银行业环境 1.1 历史上的银行管制 1.2 银行业管制的目标和作用 1.3 保证安全性和可靠性，构建有效的、竞争性的金融系统 1.4 保持货币稳定性和国家支付系统的完整性 1.5 有效的、竞争性的金融体系 1.6 消费者保护 1.7 联邦立法和管制趋势 当代热点：道德风险和松懈的市场自制：存款保险 1.8 银行业务模式 1.9 变革的主要动力 1.10 科技进步 1.11 小结 习题 实践活动 附录 主要的银行业立法第2部分 银行绩效评估 第2章 银行绩效分析 2.1 商业银行财务报表 2.2 资产负债表和损益表之间的关系 2.3 股权收益率模型 2.4 盈利分析 当代热点：解读财务比率，使用资产负债表数据平均值 2.5 风险和收益管理 2.6 经营风险 2.7 银行绩效评估：应用举例 当代热点：安然的落马及其对PNC银行的冲击 2.8 最大化银行股权的市场价值 2.9 财务报表操纵 2.10 小结 习题 思考题 第3章 非利息收益和非利息费用的管理 3.1 非利息收益 3.2 非利息费用 3.3 何种业务和客户是有利可图的？ 当代热点：增加非利息收益的策略 当代热点：网上银行业：银行在如何培养客户“改变行为模式”？ 3.4 什么样的业务组合是合适的？ 3.5 管理非利息费用的策略 当代热点：削减费用的机会 3.6 小结 习题 思考题第3部分 利率风险管理 第4章 固定收益证券定价 第5章 利率风险管理：缺口和收益敏感度 第6章 利率风险管理：久期缺口和股权经济价值 第7章 利用衍生金融工具管理利率风险第4部分 资金成本、银行资本和流动性管理 第8章 银行融资和流动性管理 第9章 资本的有效利用第5部分 企业和个人信贷 第10章 信贷政策和贷款特征概述 第11章 商业贷款评估 第12章 消费信贷评估第6部分 投资组合管理的专题 第13章 投资组合管理 第14章 全球银行业术语表索引
第1部分 银行业及其管制概览 第1章 变迁中的银行业环境 1.1 历史上的银行管制 是什么使得商业银行与众不同?为什么我们称美洲银行(Bank of America)是商业银行，J?P?摩根(J．P．Morgan)是投资银行，美林(Merrill Lynch)是证券经纪公司，而州立农场(State Farm)是保险公司?答案就在管制的历史中。历史上，商业银行被定义为同时接受活期存款(不付息的活期储蓄账户)并提供商业贷款的企业。七十多年以前，《格拉斯一斯蒂格尔法案》(Glass—Steagall Act)创立了三个独立的行业：商业银行、投资银行和保险公司，为的是将商业行为从银行业中分离。商业银行从事商业贷款并接受活期存款。《银行控股法案》(Bank Holding Act)还特别限制了拥有银行控制权的企业的经营活动。《麦克弗登法案》(McFadden Act)限制了银行的地域范围，许可各州决定银行在其所在州和其他州的经营范围。在这些法案下，美国的银行体系出现了银行数量多、规模小、银行产品和服务种类少、单个银行的地域狭小的特点。这些限制措施均是为了减少银行业的竞争和投机因素，从而提高银行体系的安全性、可靠性和稳定性。 地域范围 历史上对于分支机构的管制，不论是州际的还是州内的，都显著影响了20世纪的银行体系结构。有些州禁止银行设立分支机构，每家银行只能拥有一个办公地点(单一银行，unit bank)。在有些情况下，这就意味着自动提款机的设立都是不允许的，因为它们被视为是银行的分支机构。同样的分支机构约束并不适用于像美林这样的投资公司和像州立农场这样的保险公司，它们可以在国内各个社区建立分支机构和代表处。因此，历史上的分支机构管制缔造了一个比其他国家量大而规模小的独立银行的系统，同时也进一步阻止了银行从地域上分散信贷风险。因此，像得克萨斯州这样的单一银行州在20世纪80年代后期石油价格暴跌、当地经济崩溃时出现了大量的银阡破产事件。
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